- 감사시스템 선진화 기반 구축을 위한 -

2024년 제주관광공사 감사 운영 계획(안)

2024. 3

2024년 제주관광공사 감사 운영 계획(안)

□ 사업추진의 투명성 강화, 조직 건전성 향상 위한 모니터링

□ 행동강령 준수, 부패 예방을 통한 신뢰받는 공기업 실현

1		내․외부 환경분석

□ 환경분석

	외부환경			내부환경
❍ 감사원, 재정 건전성 강화‧공직기강 확립 감사 중점 ❍ 일하는 공직문화 확산을 위한 적극행정 지원 확대 필요 ❍ 道 감사위원회, - 감사 대상기관의 기관 운영 및 추진사업의 적정성 및 투명성 확보, 적법하고 타당성 있게 운영되도록 지속 모니터링 예정			❍ 부패위험 분야에 대한 모니터링 지속 요구 ❍ 임직원 청렴・윤리 의식 강화 ❍ 청렴도 향상 위한 협력업체 등 공동노력 강구 ❍ 타기관 교차감사 ‧ KTO 등 협력 강화 ❍ 감사 처분 적정성 및 전문성 강화 필요

□ SWOT 분석

내부역량 감사환경
		ㆍ윤리의식 강화로 내부청렴도 향상 ㆍ신고시스템 및 감사체계 구축		ㆍ인력부족 및 역량 한계 ㆍ감사로 인한 소극행정 유발
		SO(공격전략)		WO(만회전략)
ㆍ정부의 적극행정 면책 확대 ㆍ감사의 컨설팅 기능 강화		ㆍ청렴도 지속 상승을 위한 내․외부 교육 및 홍보 확대		ㆍ적극행정 우수사례발굴 및 홍보 강화 ㆍ외부전문기관 사전컨설팅 활용
		ST(우회전략)		WT(생존전략)
ㆍ자체 모니터링 시스템 확대 지속 요구		ㆍ익명신고 및 자체점검 강화 ㆍ감사분야 확대(예산 등)		ㆍ외부 전문가 활용, 네트워크 확대 구축 활용 등

□ 자체 설문조사를 통한 개선방안 도출

구분	주요내용	‘23	‘22	‘21		개선방안
주요 결과	업무수행에 도움이 된다	87.7%	84.9%	80%		･ 일상감사 이행점검 강화 및 홍보 시행 ･ 부패취약 분야 특정감사 시행 ･ 네트워크 및 외부전문가 활용, 전문성 강화
	공정하다	87.7%	90%	82.8%
	처분이 적정하다	77.2%	77.3%	77.2%
	일상감사에 대해 잘 이해하고 있다	75.5%	69.7%	82.8%
기타 의견	감사팀 조직확대 및 감사기능 확대 일상감사 강화 및 홍보 확대 출장 및 간담회 분야 등 점검 의견 제시

□ 전략과제 연계 세부 추진방향

전사 전략과제	부서 혁신과제	세부추진방향
신뢰기반 직원만족 경영지원	소통, 공감기반의 감사기능 강화	∙ 감사 분야 확대 운영 ∙ 상시 모니터링 체계 구축 ∙ 자체감사활동 평가 지표 지속 관리 ∙ 모범사례 발굴 공모․홍보 시행 ∙ 감사 전문교육 확대(연 50시간 이상) ∙ 의견수렴을 통한 내부공감 확산 및 개선

2		2023년 감사 추진 현황

□ 자체감사 추진 현황

구분		내용	시기	조치사항	결과
2023 7회	복무감찰	공직기강 확립 복무점검	2월	현지조치 1건	출퇴근 지문누락 근태소명
			5월	통보 1건	해외출장 후속조치 철저
	행동강령점검	‘22년 하반기 위반사항 점검	1월	현지조치 3건	재발방지요구 지문누락 근태소명
		‘23년 상반기 위반사항 점검	8월	현지시정 1건	관내출장 신고오류 시정
	재고감사	보세화물 관리 및 반출입 등에 관한사항	6월	통보 1건	장기채화재고 관리 위임전결규정준수
	안전감찰	소화시설, 응급시설 등 관리실태 점검	12월	통보2건 모범사례 1건	화재등 재난대비 사항 개선(안전관리계획서, 대비 장애요소, 소방시설 등) 화재위험물품제거
	특정감사	행동강령 관련	12월~	진행중

□ 일상감사 추진 현황

❍ 시행건수

구분	건수	주요 대상
1분기	58	계약체결에 관한 사항 - 협약체결에 관한 사항 - 원가 미만 할인에 관한 사항 등
2분기	73
3분기	65
4분기	48
총계	244

❍ 주요 개선사항

- 물품구매 등 입찰공고시 수량 및 규격 등 사전 오류 검토 철저

- 수의계약 체결시 수의계약 사유가 법령에서 허용되는 범위인지 법령 및 사례검토 철저

- 사업추진시 인건비 산정 근거 명확화 필요

- 계약 체결 해야하는 사업을 업무협약으로 체결하지 않도록 주의

- 면세점 쇼핑백등은 필요시마다 소량 분할발주 하지 말고, 연간 소요량 산정, 발주하는 등 통합 발주하도록 요구

- 수의계약 체결시 계약횟수 및 누적금액 등 관리 철저

- 이해충돌방지법에 따른 ‘수의계약체결 제한여부 확인서’ 징구 철저

- 일상감사 범위 준수 철저

- 사업계획수립시 위임전결규정 준수 등

3		2024년 감사 운영 계획

□ 목적(배경)

❍ 사업추진의 투명성 강화, 조직의 건전성 향상을 위한 모니터링 시행

❍ 행동강령 준수, 부패예방을 통한 도민에게 신뢰받는 공기업 실현

□ 2024년 중점 추진전략

리스크 예방 및 감사대응 철저

내부공감 확산

감사 전문성 강화

‧ 감사분야 확대 시행

‧ 상시 모니터링 체계

‧ 신고채널 홍보 강화

‧ 모범사례 발굴 홍보

‧ 의견수렴 및 개선

‧ 감사결과 및 사례공유

‧ 자체감사활동 평가지표 관리

‧ 네트워크 및 외부전문가 활용

‧ 감사전문교육 50시간 이상 이수

□ 사업개요

❍ 사 업 명 : 소통‧공감 기반의 감사체계 확립

❍ 사업기간 : 2024년 연중

❍ 사업 주요내용

- 공직기강확립, 안전근무환경조성, 부패취약분야 점검 등 자체감사 시행

- 감사 성과 극대화를 위한 프로세스 개선 및 모범사례 발굴

- 감사 전문성 향상을 위한 교육 및 네트워크 확대

열린 소통을 통한 감사시스템 공감 형성

□ 세부추진계획

① 자체감사 시행

- 공직기강 확립 위한 출퇴근, 출장, 규정준수 점검 등 복무감찰 시행(연2회 이상)

- 안전한 근무환경 조성을 위한 안전관리분야 안전감찰 시행(연1회)

- 보세화물 관리 및 반출입 등에 관한 내부통제 감사 시행(연1회)

- 부패취약 분야 및 신고사항에 대한 특정감사(필요시)

- 사업추진 투명성 강화를 위한 수시 점검 일상감사 시행(연간)

② 임직원 행동강령 위반사항 점검 및 개선

- 복무, 외부강의, 공적마일리지, 금품‧향응 등 실태조사 (연2회)

③ 외부 감사 대응 철저

- 2024 공공기관 채용실태 특정 감사 등 적극 대응 및 감사지적 최소화 노력

④ 교차감사제도 활용 감사 전문성 및 효과성 강화

- 감사정책 및 감사 기법 등 감사정보 교류 통한 감사 전문성 강화

- 감사 전문가 인력풀 교류 통한 감사업무 효과성 제고

➄ 소극행정 예방을 위한 모범사례 발굴 포상

- 예산절감, 업무효율성 극대화 등 모범사례 발굴 및 홍보로 적극행정 유도

⑥ 감사 전문성 강화를 위한 교육 및 네트워크 확대

- 감사인 전문성 강화를 위한 연간 교육훈련 강화(연 50시간 이상으로 확대)

- 네트워크 확대 및 활용을 통한 감사역량 제고

⑦ 열린 소통을 통한 감사시스템 공감 형성

- 감사 운영에 관한 의견수렴 및 개선사항 도출‧반영 등

□ 감사계획

구분		내용	시기	비고
1	복무감사	복무점검	1월, 9월
2	행동강령 점검	행동강령 이행	1월, 9월
3	재고감사	재고관리	6월
4	안전분야 감찰	안전분야	7월
5	특정감사	특정사안 관련	필요시
6	일상감사	일상감사 사항	연간
7	감사위원회 채용비리 특정감사	채용관련	미정	감사위원회 일정에 따라 시행

※ 감사일정은 일정에 따라 조정 가능