- 감사시스템 선진화 기반 구축을 위한 -

2023년 제주관광공사 감사 운영 계획(안)

2023. 3

2023년 제주관광공사 감사 운영 계획(안)

□ 투명하고 신뢰받는 도민의 공기업 구현

□ 객관적인 기준에 따른 공정한 감사로 청렴한 조직문화 구축

□ 열린소통의 예방감사를 통한 리스크 발생 사전 예방

1		내․외부 환경분석

□ 환경분석

	외부환경			내부환경
❍ 감사원, 고위험 중점분야 선정(재정, 안전‧복지, 경제, 공직기강), 관리 ❍ 공공기관 부패행위, 갑질행위 차단 등 공직기강 강화 및 예방 요구 지속 확대 ❍ 道 감사위원회, - 일하는 공직사회 분위기 조성을 위한 적극행정면책, 예방감사기능 강화, 모범사례 적극 발굴, 복무기강 위반 엄정관리			❍ 감사위원회 특정감사, 종합감사 대비 철저 ❍ 부패위험 분야에 대한 모니터링 지속 요구 ❍ 감사 처분 적정성 및 전문성 강화 필요 ❍ 갑질근절 등 업무지시 공정성 강화 필요 ❍ 청렴・윤리에 대한 직원 인식 향상 ❍ 타기관 교차감사‧KTO 등 협력 강화

□ SWOT 분석

내부역량 감사환경
		ㆍ사내 청렴・윤리 인식 향상 ㆍ네트워크 구축 확대		ㆍ신규인력 제도 이해 부족 ㆍ감사로 인한 소극행정 유발
		SO(공격전략)		WO(만회전략)
ㆍ일하는 공직사회 분위기 ㆍ정부의 적극행정 면책 강화 ㆍ위험분야 집중관리		ㆍ열린 감사 추진 및 소통강화 ㆍ부패방지를 위한 각종 제도 개선 노력		ㆍ적극행정 우수사례발굴 확대 ㆍ찾아가는 설명회 및 교육
		ST(우회전략)		WT(생존전략)
ㆍ강도 높은 외부감사 예상		ㆍ설문조사 등 상시 모니터링체계 구축 ㆍ네트워크 및 외부전문가 활용		ㆍ외부감사 사전 준비 및 대응 철저, 사내교육 등

□ 자체 설문조사를 통한 개선방안 도출

구분	주요내용	‘22	‘21		개선방안
주요 결과	업무수행에 도움이 된다	84.9	51.4%		･ 감사처분 공정성 도모위한 처분심의위원회 구성 운영 ･ 감사 주요지적사항, 사례집 등 사내 공유 강화 ･ 추진사항 공유 및 교육 확대 ･ 감사분야 확대 추진 ･ 네트워크 및 외부전문가 활용, 전문성 강화
	공정하다	90	82.8%
	처분이 적정하다	77.3	77.2%
	일상감사에 대해 잘 이해하고 있다	69.7	82.8%
기타 의견	계약분야 감사활동 지속 강화 감사관련 사례 공유 확대 일상감사 확대 및 교육 확대 적극행정 모범사례 발굴 지속 추진

□ 전략과제 연계 세부 추진방향

전사 전략과제	부서 혁신과제	세부추진방향
고객지향 조직 구축	․ 사전점검, 모니터링등을 통한 리스크 예방 및 감사 대응 ․ 전문성 및 처분 공정성 강화 ․ 감사시스템 내부공감 확산	∙ 감사위원회 감사 대응 위한 사전 점검 및 준비 철저 ∙ 감사 처분심의위원회 구성‧운영 ∙ 갑질․청렴도조사, 복무감사 등 상시 모니터링 체계 구축 ∙ 자체감사활동 평가 지표관리 ∙ 모범사례 발굴 공모․홍보 시행 ∙ 감사 전문교육 이수 및 네트워크 활용 확대 ∙ 기관간 네트워크 및 외부전문가 활용 확대 ∙ 의견수렴을 통한 내부공감 확산 및 개선

2		2022년 감사 추진 현황

□ 자체감사 추진 현황

구분		내용	시기	결과
2022 7회	복무감찰	복무점검	5월	현지조치 3건 주의 2건, 통보 2건
	안전감찰	소화시설, 응급시설 등 관리실태 점검	7월	통보
	행동강령점검	행동강령 이행	7월	현지조치
	특정감사	익명신고 관련	9~10월	주의/현지조치/ 경고/통보
		복무점검	10월	징계의결요구
	재고감사	보세화물 관리 및 반출입 등에 관한사항	12월	통보
	복무감찰	복무점검	12월	현지조치
	일상감사	일상감사 사항	연간	587건

□ 일상감사 추진 현황

❍ 시행건수

구분	건수	주요 대상
1분기	154	계약체결에 관한 사항 - 협약체결에 관한 사항 - 원가 미만 할인에 관한 사항 등
2분기	249
3분기	123
4분기	61
총계	587

❍ 주요 개선사항

- 계약변경시 변경사유 등 계약법령에 따른 행정절차 준수

- 공사계약시 법령상 분리발주 하도록 되어 있는 공사는 분리발주 이행철저

- 중증장애인 생산품 수의계약 고용보험 서류 확인 및 직접생산가능여부 등 점검 철저

- 해외 업체 협약일지라도 과업범위, 과업이행, 이행담보 등 계약법령상의 요구하는 사항 이행필요

- 위임전결규정 준수 및 이행

3		2023년 감사 운영 계획

□ 목적(배경)

❍ 투명하고 신뢰받는 도민의 공기업으로서 사업추진의 투명성 강화, 공공기관 임직원 행동강령 이행 등 공직자로서의 역할 수행

❍ 공사 내외부 사업활동에 대한 사전점검, 모니터링 등을 통해 리스크 사전 예방

□ 2023년 중점 추진전략

리스크 예방 및 감사대응 철저

내부공감 확산

감사 전문성 강화

‧ 감사위원회 감사대응 철저, 사전 점검 강화

‧ 상시 모니터링 체계

‧ 감사결과 및 사례공유

‧ 감사처분 심의위원회 운영

‧ 모범사례 발굴 홍보

‧ 의견수렴 및 개선

‧ 자체감사활동 평가지표 관리

‧ 네트워크 및 외부전문가 활용

‧ 감사전문교육 40시간 이상 이수

□ 사업개요

❍ 사 업 명 : 열린 소통의 선진 감사시스템 구축

❍ 사업기간 : 2023년 연중

❍ 사업 주요내용

- 감사위원회 종합감사 등 대비 점검 강화 및 대응 철저

- 감사결과 및 처분 공정성 도모를 위한 감사처분심의위원회 구성

- 감사 성과 극대화를 위한 프로세스 개선 및 모범사례 발굴

- 감사 전문성 향상 및 외부 모니터링단 등 네트워크 활용 강화

□ 세부추진계획

① 자체감사 시행

- 공직기강 해이 방지를 위한 출퇴근, 출장, 규정준수 점검 등 복무감찰 시행(연2회 이상)

- 안전한 근무환경 조성을 위한 안전관리분야 안전감찰 시행(연1회)

- 보세화물 관리 및 반출입 등에 관한 내부통제 감사 시행(연1회)

- 부패취약분야 및 필요사항에 대한 특정감사 시행(필요시)

- 사업추진 투명성 강화를 위한 수시 점검 일상감사 시행(연간)

② 임직원 행동강령 위반사항 점검 및 개선

- 복무, 외부강의, 공적마일리지, 금품‧향응 등 실태조사 (연2회)

③ 외부 감사 대응 철저

- ‘23 道 감사위원회 종합감사, 자금집행 특정감사, 채용비리 감사 등 사전점검 철저 및 적극 대응

④ 감사처분 심의 위원회 구성 운영

- 감사결과 및 처분의 공정성 도모 위한 감사처분 심의위원회 구성

⑤ 교차감사제도 활용 감사 전문성 및 효과성 강화

- 감사정책 및 감사 기법 등 감사정보 교류 통한 감사 전문성 강화

- 감사 전문가 인력풀 교류 통한 감사업무 효과성 제고

⑥ 소극행정 예방을 위한 모범사례 발굴 포상

- 예산절감, 업무효율성 극대화 등 모범사례 발굴 및 홍보로 적극행정 유도

⑦ 감사 전문성 강화를 위한 교육 및 네트워크 확대

- 감사인 전문성 강화를 위한 연간 교육훈련 강화(연 40시간 이상)

- 네트워크 확대 및 활용을 통한 감사역량 제고

⑧ 열린 소통을 통한 감사시스템 공감 형성

- 감사 운영에 관한 의견수렴 및 개선사항 도출‧반영 등

□ 감사계획

구분	감사시기	감사 중점사항	감사방법
복무감찰	1월, 9월	복무, 출퇴근, 재택근무, 휴가 등	서면, 실지
행동강령점검	1월, 9월	행동강령이행, 외부강의, 규정･지침등 준수여부
재고감사	6월	면세상품 반･출입, 재고관리 등
안전분야감찰	9월	안전 분야 관련 사항
특정감사	10월	특정 이슈 사안 등(예산집행, 여비 집행 등)
일상감사	연중	일상감사 대상	서면

* 감사 계획은 감사위원회 종합감사 등 일정에 따라 일부 조정될 수 있음

❍ 추진 로드맵

구분	1분기			2분기			3분기			4분기			비 고
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
복무감찰
재고감사
행동강령점검
안전분야 감찰
일상감사
특정감사													필요시
감사위원회 감사대응
감사인 교육
모범사례 발굴
감사 의견수렴

❍ 외부감사 일정

구 분	감사기관	감사시기
종합감사	도 감사위원회	7월
공공기관 자금관리 실태 특정감사	도 감사위원회	4월
공공기관 채용비리 감사	도 감사위원회	미정
공직유관단체 복무 및 행동강령 점검	도, 국민권익위원회 등	연중